安徽省地方金融監(jiān)督管理局安徽省財政廳安徽省審計廳安徽省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
關(guān)于印發(fā)安徽省政府性融資擔保機構(gòu)政策性融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責工作指引的通知

各市、縣人民政府，有關(guān)金融機構(gòu)：

經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《安徽省政府性融資擔保機構(gòu)政策性融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責工作指引》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

                                              省地方金融監(jiān)管局         省財政廳   

                 省審計廳           省國資委

                                                             2022年11月30日 

安徽省政府性融資擔保機構(gòu)政策性融資

擔保業(yè)務(wù)盡職免責工作指引

第一章  總    則

第一條  為進一步完善小微企業(yè)（含個體工商戶，下同）和“三農(nóng)”政策性融資擔保（再擔保）業(yè)務(wù)風險管理機制，促進政府性融資擔保機構(gòu)規(guī)范穩(wěn)健發(fā)展、工作人員積極履職盡責，根據(jù)《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》（國務(wù)院第683號令）及四項配套制度、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）、《中共安徽省委辦公廳印發(fā)〈關(guān)于進一步激勵廣大干部新時代新?lián)斝伦鳛榈膶嵤┮庖姟档耐ㄖ泛汀栋不帐∪嗣裾k公廳關(guān)于促進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展的實施意見》（皖政辦〔2016〕4號）等政策規(guī)定，制定本指引。

第二條  本指引所稱政府性融資擔保機構(gòu)（以下簡稱“擔保機構(gòu)”）是指經(jīng)省級財政部門和地方金融監(jiān)管部門認定政府性融資擔保機構(gòu)名單內(nèi)的擔保機構(gòu)。所稱政策性融資擔保業(yè)務(wù)是指堅持政策性定位，重點服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”主體，單戶擔保金額2000萬元（含）以下、年化擔保費率低于1%（含）的融資擔保和再擔保業(yè)務(wù)。

第三條  本指引所稱盡職免責工作是指擔保機構(gòu)在融資擔保、再擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償或損失后，經(jīng)過有關(guān)工作程序認定，有充分證據(jù)表明，擔保機構(gòu)內(nèi)部部門及相關(guān)工作人員已按照有關(guān)法律法規(guī)以及機構(gòu)內(nèi)部管理制度勤勉盡職地履行了職責的，應免除其全部或部分責任，包括組織處理、降低內(nèi)部考核等次、扣減薪酬和紀律處分等責任。

第四條  本指引適用于在融資擔保、再擔保業(yè)務(wù)全流程環(huán)節(jié)中承擔領(lǐng)導管理、評審審批職責和直接辦理業(yè)務(wù)的職能部門及其工作人員（以下統(tǒng)稱“責任人”），包括且不限于擔保機構(gòu)及其負責人、參與評審審批和直接經(jīng)辦部門及其工作人員。

第二章  履職要求

第五條  擔保機構(gòu)應當根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、政策精神以及行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合實際，建立健全擔保（再擔保）經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)操作、盡調(diào)評審、決策審批、風險防控、應急處置、問責追責等規(guī)章制度、操作流程，完善內(nèi)部組織架構(gòu)，做到履職盡責有章可依，有責必究、盡職免責。

第六條  擔保機構(gòu)負責人、管理人員和工作人員，在履行各自崗位職責過程中，應能夠按照國家法律法規(guī)、政策要求、行業(yè)規(guī)范、監(jiān)管規(guī)定和機構(gòu)內(nèi)部規(guī)程實施規(guī)范化操作，且不存在違背忠實履職義務(wù)的行為。

第七條  擔保機構(gòu)工作人員辦理業(yè)務(wù)應秉承審慎經(jīng)營、誠實守信原則，嚴格依法依規(guī)履行職責。對涉及本人近親屬等具有利害關(guān)系的人員和機構(gòu)申請的業(yè)務(wù)，應遵循回避原則。

第三章  免責情形與問責范圍

第八條  符合以下要求，無違反有關(guān)法律法規(guī)、政策要求、監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部規(guī)章的情形，原則上不追究機構(gòu)及其負責人或相關(guān)管理人員的領(lǐng)導和管理責任：

（一）政策性融資擔保業(yè)務(wù)年度代償率未超過5%的。如市縣政府為支持相關(guān)行業(yè)或產(chǎn)業(yè)發(fā)展，出臺相應獎補政策的，在風險可控情況下可適當提高政府性融資擔保機構(gòu)的代償率容忍度標準。

（二）因突發(fā)公共事件等不可抗力導致的金融行業(yè)違約行為明顯增加，由省擔保集團提出新的代償率免責標準，報請省財政廳、省地方金融監(jiān)管局同意后執(zhí)行。

（三）按照《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》（國務(wù)院令第683號）、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》（財金〔2017〕90號）等國家法律法規(guī)規(guī)章、行業(yè)監(jiān)管要求，采取了必要措施和履行了必要程序后做出的呆賬核銷行為。

（四）政府性融資擔保機構(gòu)出資人或主管部門規(guī)定的其他盡職情形。

第九條  擔保機構(gòu)負責人或相關(guān)管理人員違反法律法規(guī)、內(nèi)部規(guī)章制度，未履行或未正確履行職責，造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的，經(jīng)調(diào)查核實和責任認定，不論是否已調(diào)離或退休，應根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定嚴肅追責問責。

第十條  參與業(yè)務(wù)辦理流程的管理和業(yè)務(wù)人員在依法合規(guī)履職前提下，符合下列情形之一的，可免除全部或部分責任：

（一）擔保機構(gòu)根據(jù)相關(guān)支持政策，經(jīng)決策同意債務(wù)人提供的反擔保物不足值或降低債務(wù)人反擔保要求的。

（二）自然災害、國家重大政策調(diào)整等因素導致政策性融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，且相關(guān)工作人員在風險發(fā)生后及時揭示風險并積極采取風險化解措施的。

（三）國家法律法規(guī)、宏觀產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生重大變化、直接導致項目主體經(jīng)營惡化，相關(guān)工作人員積極采取防范、補救措施，但仍未避免發(fā)生代償?shù)摹?/font>